Содержание
Введение 3
Глава 1. Формирование кредитной системы и ее нормативно-правовое регулирование 6
1.1. Исторический опыт формирования и правового регулирования кредитной системы 6
1.2. Основные понятия кредитной политики и отношений, с точки зрения банковского права 20
1.2.1. Понятие, виды и правовой режим кредита 22
1.2.2. Основные формы и этапы предоставления кредита 26
1.2.3. Понятие и основные элементы кредитного договора 28
Глава 2. Проведение кредитной политики на примере "ОАО Альфа-Банк" 30
2.1. Методика определения кредитоспособности заемщика в ОАО "Альфа - Банк" 30
2.2. Этапы заключения кредитного договора, его значение и содержание и анализ кредитного портфеля и в ОАО "Альфа - Банк" 56
2.3. Работа с заемщиком в период действия Кредитного договора 61
2.4. Основные способы обеспечения возврата кредита 64
2.5. Перспективы реформирования банковского законодательства и развитие кредитной политики ОАО " Альфа-банка" 74
Заключение 79
Приложения 83
Список использованной литературы 88
Выбирая тему дипломной работы , я решила остановится на таком актуальном вопросе в наше время, как правовой режим кредита, а именно его понятие и виды, а также правовое регулирование банковской и кредитной системы в целом.
Чем обусловлена актуальность этой темы:
Как показывает мировая практика, от 40 % до 65 % своего дохода банки зарабатывают на кредитных операциях, на них же падает и основная сумма потерь, т.е. от 50 % до 85 %, поэтому постоянное расширение и совершенствование кредитных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.
В связи с этим не случайно в качестве примера мною выбрана технология кредитной работы ОАО "Альфа-Банка" благодаря ликвидному обеспечению и профессиональной работе специалистов кредитного управления ОАО "Альфа-Банк" с заемщиками, величина проблемных кредитов в кредитном портфеле банка значительно уменьшилась, и проводимая постоянная работа с заемщиками позволяет надеяться на успешное преодоление проблем и возврат практически всех текущих кредитов в среднесрочной перспективе.
Альфа-Банк - крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже более 10 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.
Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших финансовых структур России по величине активов и собственного капитала. Чистая прибыль Альфа-Банка по международным стандартам финансовой отчетности за 2002 год составила 85 млн. долл., активы - 2,7 млрд. долл., собственный капитал банка - 278 млн. долл., кредитный портфель - 1,5 млрд. долл.
Кредитование - самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако, основные заемщики - предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России - гарантия устойчивости. Альфа-Банк уверенно входит в пятерку крупнейших финансовых структур России. Впрочем, рост никогда не был для нашего Банка самоцелью, а сейчас в особенности. Ближайшая цель - повышение качества услуг.
Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика.
Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая, экономические политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Поэтому изучение проблемы кредитования предприятий работы в банке будет всегда актуальным. Тем более в условиях тяжелейшей экономической ситуации в стране, когда государство не в состоянии финансировать экономику, кредиты коммерческих банков способствуют экономическому росту России.
Целью дипломной работы является: изучение кредитной системы и ее нормативно-правового регулирования, а также проведение кредитной политики на примере ОАО " Альфа-банк", с целью обработки и анализа информации по технологии определения кредитоспособности заемщика в коммерческом банке, раскрытие и подробное рассмотрение различных аспектов кредитования предприятий выявление и систематизация практических наработок по данному вопросу на примере положительного опыта рассматриваемого банка.
В соответствии с целью исследования в работе выделены следующие задачи:
* Определение исторического опыта правового регулирования кредитной системы;
* Определение основных понятий кредитной политики и отношений, с точки зрения банковского права;
* Выявление понятий, видов и правового режима кредита;
* Основных форм и этапов предоставления кредита;
* Понятий и основных элементов кредитного договора;
* Методики определения кредитоспособности заемщика в ОАО" Альфа-банк";
* Анализа кредитного портфеля и оформления кредитного договора, его занчение и содержание в ОАО " Альфа-банке";
* Работы с заемщиками в период действия кредитного договора;
* Основных способов обеспечения возврата кредита;
* Перспектив реформирования банковского законодательства и развитие кредитной политики ОАО " Альфа-банка"
Содержание работы нашло свое отражение в двух главах:
I. Формирование кредитной системы и ее нормативно-правовое регулирование
II. Проведение кредитной политики на примере ОАО " Альфа-банк"
Заключение
Изученные в процессе подготовки данной работы материалы позволяют сделать вывод, что на сегодняшний день реальность такова, что банки, ослабленные дефолтом, не могут в полной степени реализовать свою миссию, их экономический потенциал далек от потребности народного хозяйства, инвестиционные возможности ограничены, а уровень доверия к ним по-прежнему низок. Все это существенно обостряет проблему, дает серьёзный повод говорить о реформировании банковской системы страны, где дальнейшему совершенствованию банковского законодательства будет принадлежать ключевая роль.
При написании работы использовалась специальная литература по банковскому и финансовому праву, статьи руководителей ведущих вузов и банков страны, а также правовые законодательные акты , касающиеся непосредственно банковской и кредитной системы страны.
В дипломе , в первую очередь, сочла необходимым рассмотреть материалы, касающиеся исторического опыта правового регулирования кредитной системы. А именно, три периода: 1. Развитие кредитной ситемы в российской империи и ее правовое регулирование вплоть до 1917 года; 2.Кредитная система СССР и ее особенности; 3. И наконец, современный этап развития кредитной системы и ее правовой режим. В современный состав банковского законодательства по кредитованию входят такие важные документы , как: Статья 2 Закона о банках констатирует, что " правовое регулирование банковской деятельности, осуществляется Конституцией Российской Федерации , Федеральными Закономи" О Центральном банке Российскйо Федерации ( Банке России)", " О банках и банковской деятельности" и другими федеральными законами, нормативными актами Банка России, в частности гражданским кодексом России.
Здесь же были рассмотрены такие важные понятия, кредитная политика банка,в данном случае -это комплекс мероприятий банка, цель которых -повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска, а также понятия , как виды и правовой режим кредита, его основные формы и этапы предоставления, а также элементы самого важного элемента процесса кредитования оформление кредитного договора.
Во вторая часть дипломной работы имеет важное практическое значение , было рассмотрено проведение кредитной политики на примере ОАО " Альфа-банк". А также были рассмотрены перспективы рефомирования банковского законодательства на современном этапе.
В первую очерь была проанализирована методика оценки кредитоспособности заемщика. Эта проблема многофакторна и еще недостаточно разработана. При ее определении необходимо принимать во внимание дееспособность и правоспособность заемщика совершать кредитные сделки, его моральный облик, репутация, наличие обеспечения ссуды. Способность заемщика получать доход. Без серьезной аналитической работы невозможно ответить является ли заемщик платежеспособным и кредитоспособным. Особое внимание уделяется изучению основного документа, необходимого для проведения анализа кредитоспособности заемщика - баланса и коэффициентам, расчет которых производится на основе показателей баланса предприятия. Исследованы особенности составления кредитного договора в российской банковской практике, определены значение и содержание кредитного договора, как основного документа, который регулирует отношения между банком и заемщиком.Также важное место в работе посвящено проведению анализа текущего финансового состояния заемщика и контролю за целевым использованием средств, полученных в кредит. Эта работа позволяет банку свести к минимуму риск непогашения кредита.
Во-вторых, была проанализирована технология работы с обеспечением кредитной задолженности. Более подробно рассмотрена работа с залогом (предварительная экспертиза предмета залога, порядок оформления и регистрации договоров о залоге, обеспечение сохранности, порядок обращения взыскания на предмет залога, реализация заложенного имущества).
В связи с вышеизложенным были предложены следующие предложения по решению проблемы эффективности кредитной политики, которая проводится в ОАО " Альфа-банке":
1.Для того, чтобы залог стал реальной гарантией возврата кредита необходимо соблюдение ряда экономических и юридических требований. К первым относятся - правильный выбор объекта залога, оценка его стоимости, определения вида залога, организация контроля за сохранностью предмета залога. Ко вторым относятся - четкое определение прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильное оформление залоговых операций в соответствии с видом залога, порядок регистрации и хранения залоговых документов.
2.Создание единой нормативной базы для определения финансового состояния предприятий (при содействии Минэкономразвития России, Банка России, Ассоциации российских банков) и системы периодически публикуемых рейтингов надежности и кредитоспособности предприятий могли бы решить для коммерческих банков проблему определения кредитоспособности предприятий и минимизировать риски в банковской деятельности.
3.Необходимо совершенствование системы показателей кредитоспособности с целью создания действенной методики для расчетов интегрального показателя кредитоспособности заемщика на основе формализуемых критериев. В систему показателей кредитоспособности должны входить не только величины, сравнительно легко рассчитываемые с помощью количественных данных, но И такие, которые могут быть описаны лишь с помощью оценочных суждений (например, характер или репутация заемщика, показатели контроля). В последнее время российские банки основное внимание при кредитовании уделяли обеспечению, что объясняется неудовлетворительным финансовым состоянием большинства предприятий государственного сектора экономики и "непрозрачностью" бизнеса коммерческих структур. Однако сегодня все больше просматривается тенденция усиления роли таких факторов кредитоспособности, как положительная кредитная история, деловая репутация заемщика, его финансовые потоки. Это свидетельствует о накопленном опыте кредитования российскими коммерческими банками.
4.При выдаче и мониторинге кредита недостаточно произвести формализованный анализ финансовой отчетности заемщика и оформить обеспечение. Для снижения кредитного риска необходимо знать возможности и потребности бизнеса заемщика, перспективы его развития, технологический процесс, отраслевые особенности и предусмотреть все возможные варианты развития событий на период действия кредитного договора, чтобы кредит не стал безнадежным. Начиная с разовой сделки по кредитованию оборотных средств, банк может предоставить заемщику постоянно возобновляемое кредитование в рамках долгосрочных кредитных линий или инвестиционный кредит под проекты, дающие толчок к развитию предприятия. При этом банк может ставить условия "прозрачности" бизнеса для него самого, участия в прибылях, залога бизнеса в виде акций и имущества предприятия, то есть банк становится финансовым партнером заемщика, что максимально снижает риск не возврата кредита. Хотелось бы сказать , что основная цель в области обобщение практического опыта по технологии кредитования предприятий в коммерческом банке ОАО " Альфа-банк" - достигнута.
В заключении хотелось рассмотреть перспективы реформирования банковского законодательства.Перспективы развития банковской системы страны, как мне представляется, заключены в реформировании банковской системы, и прежде всего на основе прорыва в области банковского законодательства.
Сегодня представленный проект Банковского кодекса, будучи его первым вариантом, может инициировать дальнейшее обсуждение экономических и правовых вопросов регулирования банковской деятельности, дает возможность сформировать банковское законодательство не в виде отдельных законов, а в едином комплексе, что на сегодняшний день является приоритетно важным.
Приложения
Приложение № 1 АНКЕТА ЗАЕМЩИКА (физического лица)
1.1.Ф.И.О.
1.2. Паспортные данные.
1.3. Дата и место рождения.
1.4. Место проживания (с какого периода) по прописке и фактическое.
1.5. Семейное положение.
1.6. Количество иждивенцев.
1.7. Место и продолжительность работы. Адрес предприятия и телефон
1.8. Характер работы.
1.9. Годовая зарплата или за период, предшествующий дате обращения за кредитом.
1.10. Наличие собственности (недвижимость , земельный участок, автотранспорт).
1.11. Страхование собственности.
1.12. Прочие источники дохода; его стабильность и размер; предполагаемый годовой доход; наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов).
1.13. Наличие обязательств, уменьшающих доходы, в т. ч. Алименты
1.14. Привлекался ли к уголовной ответственности.
2.1 .Место работы, продолжительность, годовой доход супруга (супруги). Адрес, телефон.
2.2.Ф.И.О., домашний адрес и телефон ближайших родственников.
3.1. Наличие задолженностей и их состояние, платежи по кредиту и процентам.
3.2. Прочие обязательства по ссудам кредитных учреждений, состояние расчетов, платежи.
Кредит на покупку автомобиля. (марка.компектация)
4.1. Цена продавца.
4.2. Стоимость сигнализации.
4.3. Страховка от угона и ущерба.
4.4. Страховка от потери трудоспособности.
4.5. Условия хранения автомобиля, адрес.
4.6. Наличие других автомобилей в семье, был ли автомобиль ранее и т. п.
4.7. График погашения кредита, срок кредита, порядок оплаты.
Анкету заполнил инспектор КО.
Приложения.
1. Копия паспорта
2. Справка с места работы о з/пл. и доходе за год.
3. Копии документов о собственности.
4. Копии страховых документов.
5.
6.
Обязуюсь нести ответственность за достоверность документов, предоставленных по требованию сотрудников Коммерческий Банк ___________________________, в связи с чем даю согласие на полную проверку достоверности указанных документов и любых сообщенных мною сведений.
"______"_____________________200_г.
_____________________________/______________________/
Приложение № 2
ФОРМИРОВАНИЕ ПЕРВИЧНОГО МНЕНИЯ О ЗАЕМЩИКЕ
1. ОБЩЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1.2. Номенклатура выпускаемой клиентом продукции и ее удельный вес по различным видам деятельности.
1.3. Удельный вес продукции клиента на российском рынке.
1.4. Основные конкуренты клиента на рынке.
1.5. Основные партнеры клиента.
1.6. Наличие контрактов с иностранными фирмами и их удельный вес в общем обороте клиента.
1.7. Техническое состояние производственной базы клиента (в том числе, когда последний раз проводилось техническое перевооружение и реконструкция производства клиента).
1.8. Основные учредители клиента с указанием учредителей с наибольшей долей в уставном капитале Клиента.
1.9. Ответственное лицо на предприятии с которым должно осуществляться ведение переговоров по предоставлению финансовых документов клиента.
II. ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ЗАЕМЩИКА
2.1. Наличие различных видов счетов у клиента и их количество.
2.2. Среднемесячные обороты по всем видам счетов клиента за последние шесть месяцев.
2.3. Соотношение бартера к общему объему выручки от реализации готовой продукции.
2.4. Наличие кредиторской задолженности клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней:
- банкам;
- бюджету;
- внебюджетным фондам;
- по оплате труда.
2.5. Дебиторская задолженность клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней.
2.6. Наличие картотеки у клиента с указанием организаций с наибольшей задолженностью.
2.7. Оценка финансового состояния клиента по действующей в Банке методике.
2.8. Определение максимального кредита который может быть предоставлен клиенту.
III. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА
3.1. Цели на которые будет направлен кредит.
3.2. Источники и сроки возврата кредита.
IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТА КРЕДИТА
4.1. Ценные бумаги:
4.1.1. Облигации государственного сберегательного займа;
4.1.2. Облигации государственного внутреннего валютного займа;
4.1.3. Векселя Минфина РФ (серии АПК) сроком до 1 месяца;
4.1.4. Векселя крупных банков, по которым утвержден лимит в банке.
4.1.5. Векселя крупных предприятий топливно-энергетического комплекса (РАО "ЕЭС России", Газпрома и др.), имеющих свободное обращение на рынке ценных бумаг.
4.2. Гарантии (поручительчтва0 банков высшей категории надежности и юридических лиц с устойчивым финансовым положением.
4.3. Залог недвижимости и товарно-материальных ценностей, оформленных в установленном порядке (проверка документов, подтверждающих право собственности клиента на передаваемые в залог объекты, товарно-материальные ценности, и их соответствие действующему законодательству).
V. УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
5.1. Частями (согласно графику погашения задолженности).
5.2. За один раз.
VI. ВЫВОД О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА И УСЛОВИЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
(Заполняется инспектором кредитного отдела на основании сделанных выводов).
Приложение № 3 Кредитный портфель ОАО " Альфа-банк"
Рис. 1. Структура кредитного портфеля по различным отраслям хазяйства.
Рис. 2. Структура кредитного портфеля по видим кредитов в ОАО
" Альфа-банке"
Список использованной литературы
Нормативно-правовые акты
1.Гражданский Кодекс Российской Федерации, Часть 1 и 2. (Принят Государственной Думой Российской Федерации 22 декабря 1995г. подписан Президентом РФ 26 января 1996г.№ 14-ФЗ).
1. Федеральный Закон № 395-1 от 3 февраля 1996г. №17-ФЗ "О Банках и банковской деятельности".
2. Федеральный Закон от 10 июля 2002г.№ 86-ФЗ " О Центральном банке РФ" ( Банке России).
3. Закон РФ "О залоге". № 2872-1 от 29 мая 1992года.
4. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1"О порядке регулирования деятельности банков" (с изменениями от 1 октября, 31 декабря 1997 г.,
29 января, 18 августа, 30 сентября, 30 октября, 21 декабря 1998 г., 1 февраля,
27 мая, 13 июля, 1, 24 сентября, 2 ноября 1999 г., 12 мая, 28 сентября 2000 г,
1 марта, 9 апреля, 13 августа 2001 г., 20 марта, 6 мая 2002 г.)
5. Положение " О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата ( погашения)"
( утв. ЦБ РФ от 31 августа 1998г. №54-П).
6. Методика ведения кредитной политики в ОАО "Альфа-Банк" 2003г. с изменениями и дополнениями.
7. Методика определения кредитоспособности заемщика в ОАО "Альфа-Банк" 2003г. с изменениями и дополнениями.
8. "Методические положения по оценке финансового состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса".
Утвержден Федеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве), от 12 августа 1994года.
12. "Основные положения о залоге недвижимости имущества (ипотеке)".
Одобрены Распоряжением Заместителя Председателя Совета Министров Правительства РФ от 22.12.1993г. № 96
Учебные пособия
1. Алексеева Д.Г. " Банковское Право": схемы и комментарии.-М.:ИД Юриспруденция, 2003г.- 175с.
2. Белов В.А. " Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. - М .: Учебно-консультационный центр
" ЮрИнфоР", 2002.- 395с.
3. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. / С.В. Галицкая. М.: Экзамен, 2002. - 224 с.
4. Под редакцией профессора Л.П. Кроливецкой и профессора В.И. Колесникова. "Банковское дело" Москва, "Финансы и статистика". 2002 г.
5. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. "Коммерческие банки и их операции", Москва, "Банки и биржи". Издательское объединение "Юнити", 2001 г.
6. Под ред. Тосуняня Г.А. " Банковское право Российской Федерации ",Особенная часть.Т.2. М.: Юристь, 2002.389 с.
7. Под ред. Ялбулганова А.А. Финансовое право. Учебное пособие/ М.: " Статут", 2002. 363с.
Периодическая печать
1. Статьи В.Н. Ендроновой и С.Ю. Хасяновой Журнал " Финансы и кредит " № 10, 11, 14 2002г
2. Кисляков М. "Кредитные риски коммерческого банка", Москва, "Финансовый бизнес" № 4 за 2003год, стр. 19
3. Автор. Лаврушин О.И. Статья "Перспективы развития банковского законодательства " Информационно-аналитическое управление Аппарата Совета Федерации ФС РФ. - 2001 . - стр. 25-32
4. "Банковская система России"Москва, "Деньги и кредит", № 2 за 2002 г. стр. 72
5. "Банковская система России. Настольная книга банкира". Книга II.
6. Москва, ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания "ДеКа" 2002 г. -768 с.